종합소득세 “진짜 계산 예시”

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1. 종합소득세 “진짜 계산 예시”

🧠 상황 가정 (현실형)

• 프리랜서 디자이너
• 1년 수입: 6,000만원
• 비용: 1,500만원

 

🟢 1단계: 과세표준 계산

6,000 - 1,500 = 4,500만원

👉 이 4,500만원이 “세금 기준 금액”

 

🟢 2단계: 세율 적용 (누진세)

(간단화)

• 1,200만원 → 6%
• 4,600만원 이하 → 15%

 

계산 구조

• 1,200만원 × 6% = 72만원
• 3,300만원 × 15% = 495만원

👉 합계 약 567만원

 

🟢 3단계: 공제 적용

예:

• 기본공제
• 보험료
• 연금저축

👉 약 50~150만원 감소 가능

 

📌 최종 세금

👉 약 400~520만원 수준

 

2. 프리랜서 세금 구조 (핵심)

🧠 구조

수입 → 원천징수(3.3%) → 종합소득세 신고 → 정산

 

🟢 3.3% 의미

• 3%: 소득세
• 0.3%: 지방세

📌 핵심:

“미리 일부 떼는 구조”

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🟢 중요 포인트

• 3.3% 냈다고 끝 아님
• 5월에 “정산”함

 

🧠 결과

• 많이 냈으면 환급
• 적게 냈으면 추가 납부

 

3. 사업자 세금 구조 (진짜 중요)

🧠 구조

매출 → 비용 → 순이익 → 종합소득세 + 부가세

 

🟢 예시

• 매출: 1억
• 비용: 6,000만원
• 순이익: 4,000만원

👉 이 4,000만원 기준 세금

 

4. 부가가치세 (VAT) 완전 정리

🧠 구조

👉 소비자가 내는 세금 (10%)

 

🟢 예시

• 제품 110,000원 판매

상품값: 100,000

부가세: 10,000

 

🟢 사업자 입장

• 고객에게 받은 VAT = “보관”
• 6개월마다 국가에 납부

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📌 핵심

내 돈이 아니라 “중간 징수 세금”

 

5. 세금 줄이는 핵심 구조 (합법)

 

🟢 1) 비용 처리 (가장 중요)

• 광고비
• 장비
• 노트북
• 사무실

📌 핵심:

비용 ↑ → 과세표준 ↓

 

🟢 2) 사업자 등록 활용

• 경비 인정 범위 확대

 

🟢 3) 카드/세금계산서 필수

• 증빙 없으면 비용 인정 안 됨

 

🟢 4) 연금저축 / IRP

→ 세액공제

 

🟢 5) 가족공제

• 부양가족 등록

 

6. 세금 구조에서 가장 중요한 3가지

 

🟢 1) 매출 ≠ 내 돈

👉 비용 제외해야 진짜 소득

 

🟢 2) 신고 안 하면 더 낸다

👉 가산세 + 불이익

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🟢 3) 기록이 세금이다

👉 증빙 없으면 비용 인정 X

 

7. 자주 터지는 실수 TOP 7

 

🔴 1) 카드 없이 현금만 사용

 

🔴 2) 비용 증빙 없음

 

🔴 3) 프리랜서 3.3%만 믿음

 

🔴 4) 신고 누락

 

🔴 5) 가족 계좌 혼용

 

🔴 6) 사업자 없이 매출 발생

 

🔴 7) VAT 미납

 

8. 현실 구조 핵심

🧠 세금은 이렇게 움직인다

소득 ↑

→ 세율 ↑ (누진)

→ 하지만 비용 ↑ 하면 줄어듦

→ 공제 활용하면 더 줄어듦

 

9. 가장 중요한 결론

세금은 “버는 사람 vs 못 버는 사람” 문제가 아니라
“구조를 아는 사람 vs 모르는 사람” 문제다

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10. 한 줄 정리

✔ 소득 = 시작
✔ 비용 = 조절 장치
✔ 공제 = 할인 시스템
✔ 신고 = 의무

 

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그럼, 오늘 하루도 웃는하루 되세요.

 

많이 찾아주는 이웃분들께 감사를 표하며, 인사를 드립니다.

좋은시간되세요.